个税软件技术文档
1. 软件概述
个税软件是针对个人所得税计算、申报及管理需求开发的专业化工具，适用于企业财务人员、税务代理机构及个人纳税人。其核心功能包括税款自动计算、申报数据生成、合规性校验及政策更新同步，旨在简化税务流程、降低申报错误率。根据《个人所得税扣缴申报业务软件数据接口规范》（5），软件需遵循统一的数据传输协议，支持与税务局端系统无缝对接。针对2025年税率调整（如综合所得最高税率45%）及区域性优惠政策（如粤港澳大湾区补贴），软件提供动态适配能力。
2. 功能模块说明
2.1 税款计算引擎
个税软件内置智能计算引擎，支持以下场景：
综合所得：根据收入区间自动匹配3%-45%超额累进税率，并整合专项附加扣除（如子女教育、大病医疗）。
经营所得：适配个体工商户5%-35%累进税率，支持成本费用智能分摊。
特殊场景：如股权激励、外籍人员税收优惠，通过预设规则实现一键计算。
2.2 申报数据管理
数据采集：支持Excel导入、API接口对接（如工资系统）及手动录入。
校验规则：依据《个人所得税法》第9条，自动检测应扣未扣、重复申报等风险。
生成报盘文件：按税务部门要求生成加密的DAT或XML格式文件，确保数据完整性。
2.3 政策更新与适配
软件集成云端政策库，实时同步税率调整（如2025年综合所得级距优化）及区域优惠（如粤港澳大湾区人才补贴申报条件）。用户可通过“更新日志”查看变更详情，并自动应用至计算逻辑。
3. 系统配置要求
3.1 硬件环境
最低配置：CPU 1.8GHz双核、4GB内存、10GB硬盘空间。
推荐配置：CPU 2.4GHz四核、8GB内存、SSD硬盘（提升批量数据处理效率）。
3.2 软件依赖
操作系统：Windows 10/11、macOS 12.0以上，支持国产统信UOS。
运行环境：需预装.NET Framework 4.8或Java 11，数据库推荐MySQL 5.7+或SQLite。
安全组件：CA数字证书（用于申报文件签名）、TLS 1.2+加密协议。
3.3 网络要求
申报传输：HTTPS协议，端口443开放，带宽≥2Mbps（确保大规模数据报盘稳定性）。
更新服务：需访问云端政策库（域名白名单：taxpolicy..cn）。
4. 安装与部署指南
4.1 单机版安装
1. 下载安装包：从官网获取最新版安装程序（如Gtax_2025_v3.2.1.exe）。
2. 运行安装向导：选择安装路径（默认C:Program FilesGtax），完成组件部署。
3. 初始化配置：输入企业纳税人识别号、CA证书路径，并测试税务局端连通性。
4.2 网络版部署
服务器端：
安装数据库（MySQL/PostgreSQL），执行初始化脚本创建表结构。
配置Web服务（如Tomcat或IIS），设置SSL证书及IP访问限制。
客户端：通过内网或VPN连接服务器，使用统一账号分权管理（如财务人员仅能查看、申报员可修改数据）。
5. 使用操作说明
5.1 人员信息录入
1. 基础信息：姓名、身份证号、任职类型（区分居民/非居民）。
2. 专项附加扣除：通过“自然人电子税务局”授权导入数据，或手动填报（需留存医疗票据等证明）。
5.2 税款计算与申报
1. 批量计算：导入工资表后，自动生成预扣预缴明细，支持异常数据高亮提示（如扣除超额）。
2. 申报提交：
本地生成报盘文件，通过软件内嵌的“一键申报”功能上传至税务局端。
实时反馈受理状态（成功/失败原因），支持失败数据修正后重传。
5.3 历史数据查询
多维度检索：按所属期、人员类型、所得项目等条件导出PDF或Excel报表。
审计追踪：记录数据修改日志，满足《税收征管法》合规要求。
6. 数据接口规范
6.1 接入方式
HTTP/JSON：业务请求以JSON格式封装，Header需包含NSRSBH（纳税人识别号）、Authorization（加密密钥）。
示例请求：
json
service_id": "synSbCA",
data": {
tax_year": 2025,
income_items": [
{"type": "salary", "amount": 150000}
6.2 业务接口列表
| 服务ID | 功能 | 提交方式 |
| /service/synSbCA | 申报数据报送 | POST |
| /service/synRyxxBsCA | 自然人信息采集 | POST |
| /service/kk/synSfxyjkCA | 税款缴纳状态同步 | POST |
7. 维护与技术支持
7.1 自动备份策略
备份触发：在关键操作（如申报提交、政策更新）前自动备份至指定路径（默认安装目录backup）。
备份管理：支持保留最近30天备份，可手动清理或加密存储至外部设备。
7.2 故障处理
数据库异常：通过服务面板重启Firebird引擎，或检查端口是否冲突。
申报失败：根据错误码对照表（如E1002=CA证书失效）执行针对性修复。
8. 法律与合规声明
个税软件严格遵循《个人所得税法》《税收征管法》及国家税务总局数据规范：
数据安全：采用AES-256加密存储敏感信息，禁止未授权访问。
法律责任：因用户录入错误导致的应扣未扣税款，扣缴义务人需承担50%-300%罚款。
